本文内容同时适用于以下金蝶KIS财务系列产品：

金蝶KIS迷你版(ban)V10.0及(ji)以上版(ban)本(如果低(di)于此(ci)版(ban)本，建议升(sheng)级)

金蝶KIS标准版(ban)V10.0及以上版(ban)本(如果低于(yu)此版(ban)本，建议(yi)升级)

金蝶KIS行政事业版(ban)V11.0及以下版(ban)本(如果低于V11.0，建(jian)议升级)

金蝶KIS记账(zhang)王系(xi)列

年结

年(nian)结是(shi)指每个会计年(nian)度的***后(hou)一个会计期间，针对(dui)全(quan)年(nian)的会计业务(wu)进行结账。

在使(shi)用金蝶KIS软(ruan)件(jian)系统的(de)情况下(xia)(xia)，系统进(jin)行(xing)年(nian)结操作(zuo)(zuo)时(shi)，会自动(dong)产(chan)生(sheng)相(xiang)关(guan)的(de)账册，根据系统配置(zhi)进(jin)行(xing)一(yi)系列的(de)检查操作(zuo)(zuo)，同时(shi)将期末的(de)余额转(zhuan)入下(xia)(xia)一(yi)年(nian)，作(zuo)(zuo)为(wei)下(xia)(xia)一(yi)年(nian)的(de)期初余额。

由(you)于金蝶KIS有多款(kuan)产品，分别(bie)适用于不同(tong)的(de)财务(wu)核算需(xu)求和用户群体，在不同(tong)产品中的(de)应用也有一定的(de)区别(bie)。

一、年结时间

一般在账套数据中(zhong)的当年第12期(qi)的期(qi)末。

由于财务工作期末结账(zhang)一般都会(hui)晚上实(shi)际的账(zhang)务期间，因(yin)此(ci)实(shi)际执行年(nian)结的自然年(nian)度时间可能(neng)在新年(nian)的1月或2月。

二、年结前的准备工作

在软(ruan)件中执行(xing)(xing)年结前，需要完(wan)成以(yi)下(xia)准备工作，以(yi)下(xia)以(yi)金蝶KIS行(xing)(xing)政事业版(ban)V11.0为例(li)。

温馨提示：以下固定资产管(guan)理、出(chu)纳管(guan)理、工资管(guan)理等业务完(wan)成之间(jian)，没有必然的先后关系。

1、 账(zhang)务期(qi)间要到年(nian)末(mo)，比如(ru)12期(qi)

2、出纳管理

1)、在出纳(na)年末扎账(zhang)前(qian)，需要检(jian)查以下工作是(shi)否都已经(jing)完成(cheng)：

l 现(xian)金日记账录(lu)入

l 银行存款日记账录入

l 银行存款(kuan)对账单录入(如(ru)果没有则跳过)

l 银(yin)行存款(kuan)日(ri)记账(zhang)(zhang)与对(dui)账(zhang)(zhang)单的(de)对(dui)账(zhang)(zhang)工(gong)作(建议按实际相符的(de)账(zhang)(zhang)务时(shi)间进(jin)行勾对(dui)，比如实际账(zhang)(zhang)务已经是2015年(nian)(nian)12月(yue)(yue)31日(ri)，进(jin)行对(dui)账(zhang)(zhang)时(shi)的(de)自然时(shi)间是2016年(nian)(nian)1月(yue)(yue)17，在(zai)对(dui)账(zhang)(zhang)时(shi)的(de)对(dui)账(zhang)(zhang)日(ri)期建议设置为2015年(nian)(nian)12月(yue)(yue)31日(ri)，参(can)考下图(tu))

2)准备(bei)年末扎(zha)账(zhang)

如果启用了出纳系(xi)统，即在账套选项中

如果选择的是否，则不需要进行以下(xia)业务。

请在(zai)年(nian)结前将出纳系统的轧(ya)账(zhang)日期调***当(dang)前账(zhang)套(tao)中实际(ji)年(nian)度的***后一(yi)天(如2015年(nian)12月31日)，进行轧(ya)账(zhang)处理(li)。到了年(nian)末出纳扎(zha)账(zhang)时，一(yi)般会自动勾选选项：年(nian)末扎(zha)账(zhang)。

完成(cheng)后(hou)，出纳年(nian)末扎账完成(cheng)。

温馨提示：

如果未进行(xing)(xing)正确的银(yin)行(xing)(xing)日记账与(yu)对单(dan)账的对账工作和进行(xing)(xing)正确的年(nian)末出(chu)纳扎账，年(nian)结后下年(nian)初(chu)的出(chu)纳年(nian)初(chu)余额(e)可以(yi)有(you)是错误(wu)的。

3、 固定资产业务

如有使(shi)用固(gu)定资(zi)产管理系统，则需要(yao)计(ji)提完折(zhe)(zhe)旧。如果(guo)计(ji)提了折(zhe)(zhe)旧后，又发(fa)生(sheng)了固(gu)定资(zi)产变动(dong)，则本期折(zhe)(zhe)旧需要(yao)重新计(ji)提。

计提折旧应该是固(gu)定资产业务的***后一(yi)项工(gong)作。

温馨提示：

迷你(ni)版和不计提折旧的(de)行政事业(ye)版略过计提折旧的(de)处理(li)。

4、工资业务

如果使用了工资管理系统来(lai)管理人员及工资，并且需(xu)要将工资费用生成(cheng)财务凭(ping)证，则需(xu)要在确认(ren)工资数据无误后，生成(cheng)本月的工资费用凭(ping)证。

温馨提示：

迷你(ni)版(ban)和未使用工资管理(li)的(de)的(de)标准版(ban)、行政事业版(ban)略过此项的(de)处理(li)。

5、财务期末(mo)处理(li)

财务期末，请完成所有(you)凭(ping)证的(de)过账处理后(hou)，再根(gen)据需要，进行以下业务处理：

l 如果有(you)需要过账后再(zai)生成自动(dong)转(zhuan)账凭证的，在把已(yi)有(you)凭证过账后，生成自动(dong)转(zhuan)账凭证，并将他们过账。

l 有外币业务并(bing)且有汇(hui)率(lv)变动(dong)的(de)，通过(guo)期(qi)末(mo)调汇(hui)，生成(cheng)调汇(hui)凭证，并(bing)将他们过(guo)账。

l 所有业(ye)务完成后，执(zhi)行清理(li)结(jie)算(标准(zhun)版(ban)(ban)、迷你版(ban)(ban)对应(ying)于结(jie)转(zhuan)(zhuan)损(sun)益功(gong)能)，完成收(shou)支余(yu)结(jie)转(zhuan)(zhuan)。并将生成的凭证过账。

如果有个别调账不涉及到(dao)收支类科(ke)目向结余科(ke)目结转以(yi)外(wai)的调账凭证，手工录(lu)入(如结余分(fen)配，如本年(nian)利润分(fen)配等等)，并(bing)将(jiang)调账凭证过(guo)账。

三、***后进行结账处理

完成所有准备工作后，即可进行年结的工作了。

1、执行年结

在第12期末进(jin)行(xing)结末结账时(shi)，实际就是(shi)进(jin)行(xing)年末结账。

选择期末结账，根据系统提示完(wan)成账套(tao)备份。

备(bei)份(fen)完(wan)成后，系统开始执行年结(jie)的(de)工作(zuo)：

如果有未完成事项(xiang)，系(xi)统会提示。

如果有提示(shi)事项(xiang)未(wei)完成(cheng)，请(qing)先(xian)完成(cheng)对应的工作后再进(jin)行(xing)期末结账。

如果继(ji)(ji)续(xu)结(jie)账(zhang)(zhang)，则将继(ji)(ji)续(xu)完成年(nian)(nian)(nian)结(jie)工作(zuo)。年(nian)(nian)(nian)结(jie)完成后(hou)，将自动生(sheng)成新年(nian)(nian)(nian)度账(zhang)(zhang)套，年(nian)(nian)(nian)初数为(wei)上一年(nian)(nian)(nian)账(zhang)(zhang)套的年(nian)(nian)(nian)末数，账(zhang)(zhang)套文件(jian)名不变。比如年(nian)(nian)(nian)结(jie)前的账(zhang)(zhang)套文件(jian)名为(wei)：山海(hai)市文化局(ju).AIS，年(nian)(nian)(nian)结(jie)后(hou)的账(zhang)(zhang)套文件(jian)名仍(reng)然(ran)为(wei)：山海(hai)市文化局(ju).AIS。

这时，在(zai)软件中打开(kai)山海市文(wen)化局.AIS，会发现(xian)账务期间已经是(shi)2016年1期了(le)。

2、年结备份文件

在年(nian)结(jie)过程中(zhong)生成(cheng)的(de)备(bei)份文件，扩展名为AIR，可到指定(ding)的(de)备(bei)份目录下(xia)查看(kan)，如：

在年结的过程(cheng)中，系统同时会自动将上一年度的账(zhang)套(tao)(tao)数据(ju)进行存档(dang)，扩展名为AIY，并助自动增加年份的标识，以备用户可查询往来账(zhang)套(tao)(tao)的数据(ju)。可在原账(zhang)套(tao)(tao)目录下(xia)查看

在文件(jian)名上(shang)自动添(tian)加了年份的(de)标识。

四、查看往年数据

如(ru)果(guo)在(zai)使用(yong)过程中需要查询往(wang)年数(shu)据，可(ke)通过【文件】--》【打开(kai)年结账(zhang)套】功(gong)能，选择上年度数(shu)据：

选择需要查看的年度账套即(ji)可。

五、注意事项

1、执行期末结账的权限

只有被(bei)授予了(le)期(qi)末(mo)结(jie)账权限的(de)(de)用户(hu)或(huo)系统管理(li)员用户(hu)，才(cai)允许执行期(qi)末(mo)结(jie)账的(de)(de)功(gong)能(neng)。相关权限信息参考用户(hu)授权信息

2、关于收支类科目与结余科目的凭证结转

收支类科(ke)目(mu)与结余科(ke)目(mu)的凭证结转，比如：

借：事业支出—财政补助支持(chi)—基(ji)本支出

贷： 事业结余

借：事业结余

贷： 事业收入

 这类凭证(zheng)必须由财(cai)务处(chu)理中(zhong)的清理结算功能(neng)系统生成，不能(neng)手工录入(ru)，否则影响收支类报表取数。

备注：在标准版(ban)、迷(mi)你版(ban)、记账王等产品中，则是结转损益功能。

3、账套数据备份

建议对年结前后(hou)形成(cheng)的账套文(wen)件(jian)、备(bei)份文(wen)件(jian)独立保存，有(you)条(tiao)件(jian)的情况下同时在两个(ge)不同的地(di)方进行双(shuang)备(bei)份，以免(mian)其中某(mou)一个(ge)储存设备(bei)损坏导致备(bei)份文(wen)件(jian)不可用。

4、可以在年结前的账套中录入下一年凭证数据

由(you)于(yu)实际自(zi)然(ran)时(shi)间与账套(tao)处理(li)的时(shi)间会存在(zai)一定的差(cha)异(yi)，可以在(zai)年(nian)结(jie)前的账套(tao)中(zhong)预先录入(ru)(ru)下(xia)一年(nian)的凭证业务，年(nian)结(jie)后这些(xie)预录入(ru)(ru)的数据仍然(ran)有效。

比(bi)如(ru)：果在2015年(nian)12月年(nian)结前录入了(le)2016年(nian)1月的(de)凭(ping)证和出纳(na)日记账(zhang)，在年(nian)结后的(de)2016年(nian)账(zhang)套中是(shi)可以查看到(dao)这些数(shu)据，实(shi)现年(nian)结准备和日常工作同(tong)步进行。

5、支持对过去年度的报表取数

在(zai)年结生成(cheng)的(de)(de)账套，在(zai)报表中设(she)置取上(shang)年数据，可以取到上(shang)年的(de)(de)数据的(de)(de)。

可以分别取(qu)得(de)取(qu)年(nian)同期等数据。

六、异常情况

如果年(nian)(nian)结后发现年(nian)(nian)结前的(de)账务有误，建(jian)议(yi)的(de)处理方法：

方(fang)法一：在(zai)当前新年度账套(tao)中通过调账凭证(zheng)进行(xing)处理。(建议方(fang)式(shi))

方法二：通过恢复年(nian)结过程(cheng)中的年(nian)结备(bei)份(fen)文件(jian)，重(zhong)新(xin)(xin)恢复上(shang)年(nian)度(du)文件(jian)，对上(shang)年(nian)数据进行(xing)调整(zheng)，然后遵循前述规则，重(zhong)新(xin)(xin)完成年(nian)结处理。

方(fang)法三(san)：通过将年(nian)结(jie)前自动(dong)形成(cheng)的上年(nian)度账套文件(jian)(如山海市文化(hua)局(ju)_2015年(nian)结(jie).AIY)，更名(ming)为AIS文件(jian)(如山海市文化(hua)局(ju)_2015年(nian)结(jie).AIS)，在(zai)该账套文件(jian)中完(wan)成(cheng)对上年(nian)数据(ju)的调整，然后遵循前述规则(ze)，重(zhong)新(xin)完(wan)成(cheng)年(nian)结(jie)处(chu)(chu)理。(建议在(zai)处(chu)(chu)理之(zhi)前，独立备份(fen)好原(yuan)文件(jian)。)

温馨提(ti)示：其他(ta)金(jin)蝶KIS产品，比如

财税王(wang)标准(zhun)版、财税王(wang)迷你版、记账王(wang)、行(xing)政事业版(V11.0及以(yi)下版本的(de)产品)等(deng)等(deng)的(de)年结业务，参照上述内容进行(xing)即可。